各部门：

根据《预算法》有关规定和吉林省财政厅关于预算编制文件精神要求，结合学院实际工作，现就编制学院**年经费预算有关事项通知如下：

一、指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，全面贯彻落实国家和省教育厅、省财政厅关于预算编制的各项工作部署，牢固树立“过紧日子”思想，以学院“十四五”规划为引领，结合学院事业发展实际，积极稳妥编报**年经费预算。

二、总体要求和编制原则

（一）坚持党的全面领导。学院预算紧紧围绕贯彻落实学院党委决策部署，坚持目标引领，坚持底线思维，坚持稳中求进工作总基调。

（二）落实预算保障机制。预算编制以科学化、精细化为目标，坚持“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、突出重点”的总原则，集中财力办大事，优先保障民生、基本运行等刚性支出，统筹资金保障重点领域和关键环节支出，压减一般性支出，严控新增一般性支出事项。

（三）加强项目预算管理。落实“先有项目后有预算、先有预算后有执行”管理要求，各部门申报的预算项目，均纳入预算项目库实施项目周期管理，申报纳入预算项目库的新增项目需（不含运转性公用经费）按规定完成可行性研究论证、制定具体实施计划等前期工作，年度预算从项目库已立项项目中择优选取项目编制预算计划，未入库和立项项目不予安排下一年度预算。

（四）推进全面绩效管理。按照“花钱必问效、无效必问责”要求，各部门结合实际需求，从数量、质量、时效、成本、效益等方面，综合衡量政策和项目预算资金使用效果，科学合理设置绩效目标和绩效指标，确保资金投入与产出和结果相匹配，推动各项事业发展提质增效。

（五）强化主体责任意识。按照资金“谁使用，谁负责”原则，各部门要切实担负起主体责任，提高思想认识，遵循合法合规、保障重点、勤俭节约、讲求绩效的要求编制预算，力求数据准确、依据充分、用途明晰、考虑周全。预算编制工作要求严、时间紧、任务重，为与省级部门预算保持同步和关联，请各部门严格按照时间要求做好预算编制工作。

三、预算编制的具体要求

各部门应根据国家和我省收费政策，结合历年实际收入情况合理预测各类收入，积极稳妥地编制收入预算；按照零基预算的编制要求，结合部门职能和学院发展规划，妥善编制项目支出预算。

（一）收入预算编制

收入预算是指学院开展教学、培训、科研及其他业务活动，合法取得的各项收入。各相关部门要参考历年收入情况、下一年的政策变化和其他影响收入的因素，全面、如实地反映本部门的各项收入，不得虚报和瞒报,计算依据务必科学谨慎。

1.预科学院报送**级预科生学费、公寓费及预科培养费等收入预算情况。

2.成教学院报送函授生学费及教师资格培训费收入预算情况。

3.培训办报送国省培计划培训费及委托培训费收入预算情况。

4.职教中心报送职教培训费、大赛经费收入预算情况。

5.学报编辑部报送学报版面费收入预算情况。

6.华翰集团报送上缴学院利润收入预算情况。

7.科研处报送纵向、横向科研项目收入预算情况。

8.教研办报送教材开发编写收入预算情况。

9.干训中心报送校长任职资格培训费收入预算情况。

收入预算按收入项目分项计算，逐项列明收入项目名称、收费标准、计算方法及收入金额。请各部门严格按照《**年部门预算收入申报表》格式填写（详见附件1），收入项目如有变化，可自行调整。

（二）支出预算编制

支出预算是指学院开展行政、教研、教学、培训、科研及其他业务活动发生的各项费用。支出预算包括维持性经费预算和项目经费预算。

1.维持性经费预算

维修性经费预算是指保证学院正常运转和经常性业务正常开展安排的经费。维持性经费包括人员经费和公用经费，经费预算由财务处统筹按照政策和定额编制。

2.项目经费预算

（1）项目经费预算是指各部门为完成特定的、非经常性工作任务或促进学院事业发展目标而安排的一次性专项经费。

（2）各部门要基于学院事业高质量发展的基本要求，结合各自发展规划和实际需求，科学谋划、合理布局、解决急需，做好**年项目预算申报工作。

（3）各部门可梳理历年已申报、未执行的项目进行完善重新申报，也可规划申报新的项目。申报部门要高度重视本项工作，广泛调研、科学论证，确保拟申报项目的可行性和必要性充分完整。

（4）项目申报内容按照《吉林省教育学院部门项目预算申报书》（附件2）要求填写。项目绩效指标参照《预算项目绩效指标信息表》（附件3）需设定五个以上。

四、编报时间安排

（一）请各部门于**年8月**日前申报收入预算，并将加盖部门公章的《**年吉林省教育学院部门预算收入申报表》（附件1）报送财务处**室。

（二）请各部门于**年9月**日前申报项目预算，对单项金额在政府采购限额标准之上（货物和服务类项目(略)；工程类项目(略)）的项目预算，须在**年7月**日前申报，并将加盖公章的《吉林省教育学院部门项目预算申报书》（附件2）报送财务处**室。

（三）请各部门通过OA或登录财务处微信公众号下载预算申报表。

为保证项目预算的及时编制，请各部门按时上报材料。

联系人：(略) 联系电话：(略) QQ：(略)7

附件：1.**年吉林省教育学院部门预算收入申报表

2.吉林省教育学院部门项目预算申报书

3.预算项目绩效指标分类表

财务处

**年6月**日